ZZP Belasting Reservering Calculator
Bereken hoeveel je moet reserveren voor belasting en voorkom verrassingen bij de jaarlijkse belastingaangifte.
Wat berekent deze calculator?
- Inkomstenbelasting
Inclusief ondernemersaftrek, startersaftrek, en MKB-winstvrijstelling
- Zvw-bijdrage
Zorgverzekeringswet bijdrage op basis van je winst
- BTW buffer (optioneel)
Hoeveel BTW je verwacht te moeten afdragen
- Maandelijks, kwartaal, en jaarbedrag
Zodat je weet hoeveel je periodiek moet reserveren
Veelgestelde vragen
Het is verstandig om elke maand of elk kwartaal een vast bedrag opzij te zetten. Zo voorkom je verrassingen bij de belastingaangifte en heb je altijd genoeg buffer.
Je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden om recht te hebben op de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Dit zijn belangrijke belastingvoordelen voor ondernemers.
Deze calculator houdt geen rekening met fiscaal partnerschap. In dat geval kunnen inkomsten en aftrekposten optimaal verdeeld worden. Neem contact met ons op voor een nauwkeurige berekening.
Hoeveel belasting betaal je als ZZP'er?
Inkomstenbelasting en Zvw-bijdrage
Als ZZP'er of eenmanszaak betaal je inkomstenbelasting over je winst (omzet minus kosten). Daarnaast betaal je een Zvw-bijdrage (Zorgverzekeringswet): 5,26% in 2025 en 4,85% in 2026, met een maximum bijdrage-inkomen van €79.409 (2026).
De precieze belastingdruk hangt af van je totale inkomen, zelfstandigenaftrek, heffingskortingen en eventueel ander inkomen.
Zelfstandigenaftrek en startersaftrek
Voldoe je aan het urencriterium (1.225 uur per jaar)? Dan heb je recht op de zelfstandigenaftrek. Ben je starter (eerste 3 jaar binnen 5 jaar)? Dan ontvang je een extra startersaftrek bovenop de zelfstandigenaftrek.
Let op: Start je later in het jaar? Het urencriterium wordt niet naar rato verlaagd. Ook bij een start halverwege het jaar moet je in principe aan 1.225 uur komen.
BTW reservering (optioneel)
Ben je BTW-plichtig? Dan hef je 21% (of 9%) BTW bij je klanten. Deze BTW is niet van jou - je moet deze afdragen aan de Belastingdienst, minus de BTW die je zelf betaald hebt op kosten.
Het is verstandig om dit bedrag direct opzij te zetten, zodat je niet in liquiditeitsproblemen komt bij het indienen van je BTW-aangifte.
Waarom reserveren?
Veel ZZP'ers worden verrast door hun belastingaanslag. Door maandelijks of per kwartaal een vast bedrag te reserveren, voorkom je deze verrassingen en bouw je een gezonde buffer op.
Tip: beter iets te veel reserveren dan te weinig. Geld terug? Dat is een leuke bonus!
Laatst gecontroleerd: april 2026 • Gebaseerd op gepubliceerde tarieven Belastingdienst 2025/2026
Let op bij deze calculator
- Deze calculator geeft een ruwe indicatie van je belastingdruk.
- De calculator houdt geen rekening met fiscaal partnerschap. In dat geval kunnen inkomsten en aftrekposten optimaal verdeeld worden tussen partners.
- Box 2 en box 3 inkomsten, hypotheekrenteaftrek en andere specifieke aftrekposten zijn niet meegenomen.
- Voor een nauwkeurige berekening en persoonlijk advies kun je altijd contact met ons opnemen.
Hulp nodig bij je administratie en belastingaangifte?
Wij regelen alles voor je. Van boekhouding tot belastingaangifte, wij regelen het voor jou. Plan een gratis kennismakingsgesprek in.
Plan gratis gesprekGeen verplichtingen • Binnen 24 uur reactie